ودائع الأفراد وودائع الشركات. أين تتقدم بطلب إلى كيان قانوني لفتح وديعة؟ كيفية إغلاق الوديعة

الودائع للكيانات القانونية - حسابات خاصة يفتحها البنك للشركات التي تدفع عنها المؤسسة الائتمانية نسبة معينة.

يمكن استخدام الودائع من قبل الكيانات القانونية لغرض وضع أموال مجانية مؤقتًا.

كقاعدة عامة ، تقدم البنوك ودائع محددة الأجل للكيانات القانونية ، أي إيداع الأموال لفترة معينة محددة مسبقًا في الاتفاقية. علاوة على ذلك ، يمكن أن يكون هذا الإيداع قابلاً للإلغاء أو غير قابل للإلغاء ، اعتمادًا على ما إذا كانت الشركة أو رجل الأعمال الفردي لديه الفرصة للمطالبة بمبلغ المال مسبقًا أم لا. في أغلب الأحيان ، في حالة الإنهاء المبكر لاتفاقية الإيداع ، يتم دفع فائدة مخفضة - على سبيل المثال ، مساوية للإيداع تحت الطلب.

من وجهة نظر محاسبية ، يمثل إيداع وديعة فتح حساب مصرفي منفصل. علاوة على ذلك ، يمكن إيداع وديعة كيان قانوني في أي بنك ، وليس بالضرورة في البنك الذي يوجد به الحساب الجاري الرئيسي ، والذي يتم تقديم خدمات التسوية والنقد (CSC) فيه. وبالتالي ، لفتح وديعة بنكية ، كقاعدة عامة ، من الضروري إعداد حزمة المستندات التالية:

• شهادة تسجيل الدولة لكيان قانوني (نسخة مصدقة من قبل كيان قانوني) ؛
• شهادة التسجيل لدى مصلحة الضرائب (نسخة مصدقة من قبل كيان قانوني) ؛
• اتفاقية الإيداع (اتفاقية الإيداع المصرفي) ؛
• طلب العميل لفتح حساب وديعة ؛
• نسخة من البطاقة مع عينات من التوقيعات وبصمات الختم ، مصدقة من قبل موظفي البنك حيث فتحت المنظمة حسابًا جاريًا ؛
• ميثاق المنظمة (نسخة مصدقة من قبل كيان قانوني) ؛
• جوازات سفر الأشخاص المشار إليهم في البطاقة مع نماذج التوقيعات (نسخ مصدقة من قبل موظف البنك) ؛
• أمر بتعيين الأشخاص الذين يوقعون المستندات في المنصب المناسب (نسخة مصدقة من قبل كيان قانوني) ؛
• توكيل رسمي (إذا لزم الأمر) ، نسخ من المستندات المطلوبة لتحديد هوية الشخص المخول (نسخة من جواز السفر ؛ بطاقة الهجرة ؛ وثيقة تؤكد حق مواطن أجنبي أو شخص عديم الجنسية في البقاء (الإقامة) في الاتحاد الروسي ؛ رقم التعريف الضريبي (إن وجد) ؛ استبيان للشخص المخول ).
• خطاب معلومات من Goskomstat (نسخة مصدقة من قبل كيان قانوني).
• شهادة تسجيل رجل أعمال فردي.

يمكن اختصار هذه القائمة في حالة وجود حساب لدى المؤسسة أو صاحب المشروع الفردي بالفعل في هذا البنك.

يجب إخطار سلطات الضرائب وصندوق التقاعد وصندوق التأمين الاجتماعي بشأن فتح حساب إيداع لدى أحد البنوك ، وكذلك فتح حساب جاري.

في خريف 2011 ، تراوحت أسعار الودائع للكيانات القانونية من 2.5٪ إلى 7٪ ، حسب المدة. على عكس الودائع الخاصة ، من الممكن في كثير من الحالات التفاوض على الفائدة لاستخدام الأموال بشكل فردي. في 1 يناير 2014 ، دخلت تعديلات قانون "التأمين على الودائع" حيز التنفيذ ، والتي بموجبها ، عند وقوع حدث مؤمن عليه ، سيحصل البنك على تعويض يصل إلى 1400000 روبل ليس فقط للأفراد ، ولكن أيضًا ، بشكل ثانوي ، لأصحاب المشاريع الفردية (IE).

أيضًا ، اعتبارًا من 1 يناير 2019 ، سيغطي نظام تأمين الودائع الشركات الصغيرة ومتناهية الصغر.

إذا تم إدراج الشركة في سجل الشركات الصغيرة والمتوسطة في يوم الحدث المؤمن عليه ، فستتمكن أيضًا من إعادة الأموال الموضوعة في الحساب أو الإيداع في حدود 1.4 مليون روبل.

يعرض بنك فوستوشني فتح وديعة للكيانات القانونية. لدينا ظروف مواتية وآمنة لتوفير المال.

نحن نعرض فتح الودائع للأعمال التجارية إذا كان لديك:

• الأرباح الموسمية ، وفي غير موسمها تظل الأموال "مجانية" ؛
• الأرباح الزائدة التي لا يمكن وضعها في الإنتاج على الفور ؛
• هناك أموال تريد الاحتفاظ بها والحصول على دخل سلبي منها.

8 800 200 4252 .

مزايا الإيداع التجاري في بنك فوستوشني:

• القدرة على فتح وإغلاق حساب والتحكم في أي عمليات الإيداع عن بعد ، من أي مكان في العالم ؛
• معدلات عالية لعملاء الشركات على الودائع التجارية ؛
• القدرة على سحب أموال أقل من الحد الأدنى للرصيد دون فقدان الفائدة ؛
• القدرة على تجديد الإيداع المصرفي عن بُعد أو تحويل الأموال منه إلى حسابات أخرى.

تتيح لك معدلات الفائدة المرتفعة ، فضلاً عن الشروط المرنة للإيداع أو سحب الأموال من حساب ما ، تلقي دخل سلبي ثابت من الودائع في بنك فوستوشني. لقد تأكدنا من أن التعاون كان مفيدًا للطرفين. لدينا بالفعل ظروف لائقة لرواد الأعمال.

من خلال إيداع وديعة في البنك اليوم ، يمكنك التأكد من أننا سنبدأ في جني الفوائد غدًا! هناك عدة أنواع مختلفة من الودائع ، ويمكن الاطلاع على شروطها بمزيد من التفصيل في البنك.

خدمة العملاء في بنك Vostochny على مدار الساعة طوال أيام الأسبوع. لديك وصول على مدار الساعة إلى الودائع المودعة في البنك!

اتصل بنا لمعرفة المزيد عن تراكم الأموال 8 800 200 4252 .

تنص تشريعات الاتحاد الروسي على مثل هذه القواعد القانونية التي تسمح للكيانات الاعتبارية ، وكذلك للأفراد ، بإيداع الودائع في المؤسسات المصرفية. كما تعلم ، هناك كيانات قانونية تجارية وغير تجارية. لكل كيان قانوني حسابه الخاص مع مؤسسة مصرفية ، حيث قد توجد أموال مجانية من التداول.

لكي تتمكن الكيانات القانونية من وضع أموالها في وديعة بنكية ، يجب أولاً وقبل كل شيء أن يكون لديها أموال مجانية في حسابها. لا يضع القانون قيودًا على المؤسسات المصرفية التي يمكنها جذب الأموال من الكيانات القانونية لإيداعها. لفتح وديعة لكيان قانوني ، سيحتاج البنك الذي سيتم فتح حساب الإيداع هذا إلى تقديم حزمة من المستندات الخاصة بكيان قانوني (هذه مستندات قانونية ووثائق أخرى تحدد كيانًا قانونيًا). بعد تقديم هذه المستندات ، يدخل البنك في اتفاقية مع كيان قانوني ويفتح حساب إيداع.

سيكون أفضل خيار في هذه الحالة هو فتح حساب إيداع في البنك الذي يمتلك فيه هذا الكيان القانوني حسابًا جاريًا. ميزة هذا الخيار أنه لن يكون من الضروري إعادة جمع وتقديم حزمة من المستندات إلى هذا الكيان القانوني إلى بنك "الخاص بك" ، فأنت لست بحاجة إلى دفع رسوم العمولة للبنك ، والتي ستحول أموال الشركة من حيث سيتم فتح الإيداع). إن مديري البنوك التي تخدم مثل هذه الشركة على دراية بالفعل بالإدارة وسيكونون قادرين على العثور على وديعة مناسبة دون الكثير من الجلبة.

النقطة المهمة الوحيدة هي مطلب القانون ، الذي يتطلب فتح حساب آخر (وديعة) للكيان القانوني المخدوم. ببساطة ، يجب أن تكون الأموال المودعة في حساب منفصل. علاوة على ذلك ، إذا قرر كيان قانوني وضع أمواله على عدة ودائع ، بنسب مئوية مختلفة ، فإن البنك ملزم بفتح حساب منفصل لكل إيداع. كما تعلم ، فإن الودائع المصرفية لأجل غير مسمى (عند الطلب). بالنسبة للأفراد والكيانات القانونية ، لا توجد قيود على فتح حساب إيداع عاجل أو دائم ، كل هذا يتوقف على رغبات المودع. الاختلاف الوحيد في هذه الحالة هو أنه بالنسبة للأفراد ، فإن الفائدة على الودائع ثابتة بشكل صارم ولا يمكن أن تنخفض أو تزيد. بالنسبة للكيانات القانونية ، يمكن أن تكون النسبة عائمة ، كل هذا يتوقف على كيفية اتفاق مدير الكيان القانوني مع مدير أو مدير البنك.

عند الحديث عن الودائع لأجل ودائم ، تجدر الإشارة أيضًا إلى أنه يمكن سحب الأموال مبكرًا من أي حساب إيداع (سواء كان ذلك لأجل أو بشكل دائم). في هذه الحالة ، سيتم احتساب الفائدة على الوديعة لأجل والدائمة على أساس الفائدة على الوديعة لأجل غير مسمى (نسبة أقل من الوديعة لأجل).

تحتاج إدارة الكيانات القانونية إلى معرفة أنه ، على عكس الأفراد ، تخضع الفائدة على ودائع الأفراد للضرائب الإلزامية. أي أن الكيان القانوني ملزم كل شهر بدفع معدل الضريبة على الفائدة على الودائع. علاوة على ذلك ، في حالة فتح وديعة ، يجب على الشركة إخطار مصلحة الضرائب التي يتم خدمتها فيها بشأن إيداعها ، مع الإشارة إلى رقم الحساب المصرفي المودع.

ميزة أخرى لهذه الودائع هي أنه ، على عكس الأفراد ، الذين تخضع ودائعهم للتأمين الحكومي الإجباري ، فإن ودائع الكيانات القانونية لا تخضع لهذا التأمين. يجب على الكيان القانوني نفسه أن يعتني بهذا ، وإذا رغبت في ذلك ، يؤمن إيداعه لدى أي شركة تأمين.

قد يكون لدى بعض الكيانات القانونية سؤال حول ما إذا كان بإمكانها فتح حسابات إيداع بالعملة الأجنبية. للإجابة على هذا السؤال ، يجب القول أن الكيانات القانونية التي لا تعمل مع عمليات الصرف الأجنبي لا يمكنها فتح صناديق النقد الأجنبي. في الواقع ، لمثل هذه العمليات ، تحتاج إلى إذن خاص من الوكالات الحكومية. إذا كانت المنظمة تعمل في معاملات الصرف الأجنبي ، ولديها حسابات بالعملات الأجنبية ، فيمكنها فتح ودائع العملات الأجنبية بأمان.

بشكل عام ، تم تطوير سوق إيداع الشركات بشكل جيد للغاية في الاتحاد الروسي ، و. لكن عليك أن تعرف أن أي فتح إيداع يستلزم وجود التزامات إضافية ، مثل إخطار مصلحة الضرائب ، والحصول على تصريح خاص لإجراء معاملات الصرف الأجنبي. تحتاج أيضًا إلى معرفة أن الفائدة على هذه الودائع التي تفتحها الكيانات القانونية أقل بكثير ، ولهذا فإن البنك ملزم بفتح حساب منفصل. في حالات أخرى ، لا توجد قيود.

الوديعة هي الطريقة الأكثر موثوقية وربحية للتخزين قصير الأجل للأموال ، والتي ، لسبب ما ، لا يمكن توجيهها الآن لتطوير الأعمال التجارية. يتم تقديم هذه الخدمة من قبل جميع البنوك تقريبًا ، ولكن نظرًا لحقيقة أن ودائع الكيانات القانونية لا تخضع للتأمين (على عكس ودائع الأفراد ورجال الأعمال الأفراد) ، فأنت بحاجة إلى اختيار المؤسسات المالية الموثوقة والمستقرة فقط التي أثبتت فعاليتها لأكثر من عام.

كيف تعمل ودائع الشركات؟

من وجهة نظر محاسبية ، فإن الإيداع هو حساب مفتوح آخر يتم فيه إيداع أموال الشركة. اعتمادًا على شروط الاتفاقية ، يتم إرسال الفائدة على استخدام الأموال إلى الكيان القانوني على أساس شهري أو في نهاية مدة الإيداع. يمكن فتح حساب في نفس البنك الذي تتم فيه الخدمة الرئيسية وفي أي بنك آخر. ولكن يمكنك فقط تحويل الأموال من وديعة لنفسك. هذا تنظمه المادة 834 من القانون المدني للاتحاد الروسي.

الظروف

نادرًا ما يتجاوز سعر الفائدة على ودائع الكيانات القانونية 7-8٪. في أغلب الأحيان ، هناك خيارات بنسبة 2-5٪ سنويًا. في معظم الحالات ، تفضل الشركات وضع الأموال لفترة قصيرة ، من شهر واحد إلى ستة أشهر ، نظرًا لأن تداول الأموال المجانية يعد أكثر ربحية من الاحتفاظ بها في البنك. قد يتم تقديم شروط وأحكام فردية أخرى بناءً على الاتفاقات التي تم التوصل إليها. تقدم بعض البنوك تنازلات مقابل تعاون أوثق مع الشركات. على سبيل المثال ، شريطة أن تقوم الشركة بتحويل ما لا يقل عن 50٪ من التدفقات إلى البنك ، فهي مستعدة لتقديم معدل فائدة أعلى.

من بين الميزات الأخرى ، يجب ملاحظة نوعين من الودائع حسب نوع السحب. من المستحيل سحب الأموال من البعض دون فقدان الفائدة. يسمح لك البعض الآخر بتجديد وسحب الودائع في أجزاء ، لكن سعر الفائدة في هذه الحالة سيكون أقل قليلاً.

المعايير المعمول بها

كل بنك لديه وثائق تنظيمية داخلية خاصة به ، ولكن جميعها تلتزم تمامًا بالتشريعات الحالية. يتم تنظيم التفاعل بين كيان قانوني - مستثمر ومؤسسة مالية من خلال:

• القانون الاتحادي "بشأن البنوك" رقم 395 بتاريخ 02/12/1990.
• لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي "بشأن إجراءات حساب الفائدة" رقم 39 بتاريخ 06/26/1998.
• القانون المدني للاتحاد الروسي. المادة 834 ، الفصول 44-45.

شروط الإيداع

يمكن إيداع الودائع النقدية للشركات بالشروط التالية:

• معدل الفائدة: من 1 إلى 8.7٪.
• المبلغ الأدنى: من 1 روبل إلى 300 مليون.
• مدة الوديعة: من شهر إلى 3 سنوات.

على سبيل المثال ، يقدم Loko-Bank 8.7 ٪ لمدة 9 أشهر مع مراعاة وضع ما لا يقل عن 50 مليون روبل ، و SDM-Bank جاهز لتقديم 1 ٪ فقط ، ولكن يمكن إيداع الوديعة لمدة شهر واحد والحد الأدنى للمبلغ هو 3 ملايين روبل فقط.

الوتائق المطلوبة

يجب على رائد الأعمال الفردي أو الكيان القانوني للعميل ، عند فتح حساب إيداع ، تقديم المستندات التالية.

• شهادة الدولة التسجيل والتسجيل في مكتب الضرائب.
• طلب فتح وديعة.
• بطاقة مع بصمة الختم / الأختام وعينات من التوقيعات لجميع الأشخاص الذين يمكنهم العمل مع الحساب.
• بيانات جواز السفر لجميع الأشخاص المذكورين أعلاه الذين يمكنهم الوصول إلى الوديعة.
• أمر / أوامر لتعيين جميع الأشخاص نفس الأشخاص كما في الفقرة السابقة.
• الميثاق.
• رسالة من لجنة الدولة للإحصاء.
• شهادة تسجيل IP.

إذا كنت تنوي العمل من خلال شخص آخر غير المدير (على سبيل المثال ، كبير المحاسبين) ، فستحتاج أيضًا إلى توكيل رسمي للحق في تنفيذ جميع الإجراءات اللازمة ستحتاج إلى إرفاق جواز سفر و TIN واستبيان به (يتم ملء الورقة الأخيرة مباشرة في البنك).

عندما يفتح كيان قانوني وديعة في نفس البنك الذي يتم تقديمه فيه بالفعل ، قد يتم تقليل قائمة المستندات ، نظرًا لأن جزءًا مهمًا متاحًا بالفعل من المديرين.

إبرام اتفاق وفتح وديعة

بعد أن يقدم العميل (أو من ينوب عنه) جميع المستندات اللازمة ، يتم إبرام اتفاقية إيداع (اتفاقية فتح وديعة) بينه وبين البنك. في ذلك ، ينبغي إيلاء اهتمام خاص للقيود والالتزامات من جانب البنك والمودع. على وجه الخصوص ، شرط السحب المبكر للأموال. يُفترض عادةً أنه إذا حاولت سحب الأموال قبل الموعد النهائي المحدد في العقد ، فستفقد الشركة جميع الفوائد المتراكمة. لا يلزم التوقيع على الأوراق إلا بعد الاتفاق على جميع الشروط وموافقة الطرفين عليها.

بعد ذلك (أو بالتزامن مع التوقيع) يتم فتح حساب يتم تحويل المبلغ المحدد في الاتفاقية إليه. في بعض الحالات ، قد يكون هناك بعض التأخير. على سبيل المثال ، بعد التوقيع على الأوراق ، يكون أمام العميل 3 أيام لإيداع الأموال بالمبلغ المتفق عليه.

كيف يتم فرض ضريبة الفائدة؟

بعد فتح وديعة ، تلتزم الشركة بإخطار السلطات الضريبية بشكل مستقل. تقدم بعض البنوك هذه الخدمة وتقوم بكل شيء من أجل العميل. لا يتم فرض ضرائب على دخل الودائع. لهذا ، يجب أن يكون معدل الفائدة أعلى بخمس نقاط من السعر الذي حدده البنك المركزي للاتحاد الروسي (قانون الضرائب ، المادة 214.2). اعتبارًا من عام 2017 ، بلغت 8.25٪. في هذه الحالة ، تؤخذ الضريبة في الاعتبار فقط على مبلغ الفرق. على سبيل المثال ، إذا أخذنا معدل 13.65٪ ، فسيتعين على الدولة أن تدفع فقط 0.40٪ من الربح المستلم (8.25 + 5 \u003d 13.25 ، وهو أقل بنسبة 0.40٪ فقط من سعر البنك التقليدي). بناءً على المعلومات المقدمة أعلاه ، يمكن ملاحظة أن هذه المعدلات غير موجودة ، لذلك لا يتم دفع الضرائب أبدًا على الودائع.

من أجل الوضوح ، دعونا نعطي نفس الموقف بالأرقام. هناك 50 مليون ، يتم إيداعها في حساب وديعة لمدة عام واحد بنسبة 13.65 ٪ سنويًا. وفقًا للاتفاقيات التي تم التوصل إليها بين الطرفين ، يتم دفع الفائدة بالكامل في نهاية المدة. بعد 12 شهرًا بالضبط ، يتلقى العميل مبلغ 50 مليونًا وفائدة على حسابه. في المجموع ، يجب أن يكون هناك 6،825،000 (13.65٪ من 50 مليون) ، لكن 0.40٪ خاضعة للضريبة. تبين أن هذا 200 ألف. يجب عليهم دفع 35٪ من الضريبة (قانون الضرائب ، المادة 224). يبقى المجموع 200000-35٪ \u003d 130000 روبل. في المجموع ، يتلقى العميل على حسابه 50،000،000 ("جسم" الإيداع) + 6،625،000 (فائدة معفاة من الضرائب) + 130،000 (فائدة معفاة من الضرائب بعد الخصم) \u003d 56،755،000.00 روبل.

العمليات المتاحة

بناءً على شروط الاتفاقية المبرمة بين البنك والعميل ، قد يحق لهذا الأخير:

• تجديد الوديعة.
• سحب جزء من المبلغ مع الحفاظ على الحد الأدنى للرصيد.
• إقفال العقد قبل الأوان مع سحب الوديعة بالكامل.
• تلقي فائدة على استخدام الأموال شهريًا أو سنويًا أو ربع سنويًا أو في نهاية فترة الصلاحية (قد تكون هناك خيارات أخرى).

في بعض الحالات ، قد يتم تجديد الإيداع من قبل أشخاص آخرين أو شركات أخرى من خلال توفير أي خدمات من قبل صاحب الحساب أو بيع البضائع. في هذه الحالة ، تعتبر المبالغ المستلمة دخلاً وتخضع للضرائب وفقًا للنظام القياسي ، كما هو الحال عند إضافتها إلى الحساب الجاري. يتم تنظيم هذه القاعدة بموجب خطاب من وزارة المالية في الاتحاد الروسي بتاريخ 12.03.2009. رقم 03-11-09 / 09.

ودائع الكيانات القانونية في البنوك

تعمل معظم البنوك مع الكيانات القانونية ، حيث تقدم ، من بين أمور أخرى ، خدمات الإيداع. من بين جميع هذه المؤسسات المالية ، تبرز مؤسستان كبيرتان: Sberbank و VTB24. ضع في اعتبارك الشروط التي يقدمونها اعتبارًا من 08.11.2017.

سبيربنك

• معدل الفائدة: من 3.33٪ إلى 6.21٪.
• الحد الأدنى لمبلغ الإيداع: من 1 روبل إلى 30 مليون.
• مدة الوديعة: من 1 إلى 12 شهر.

على سبيل المثال ، يتم توفير أعلى معدل فائدة بنسبة 6.21٪ عند إجراء إيداع بمبلغ 30 إلى 100 مليون لمدة 12 شهرًا دون حق التجديد والسحب الجزئي. يتم دفع الفائدة بالكامل في نهاية المدة.

VTB 24

• معدل الفائدة: من 5.32 إلى 7.4٪.
• الحد الأدنى لمبلغ الإيداع: من 100 ألف إلى 50 مليون.
• مدة الوديعة: من شهر إلى 3 سنوات.

على سبيل المثال ، يمكن أن يكون الإيداع المصرفي بأعلى معدل فائدة 7.4٪ لمدة 3 أو 6 أو 9 أشهر. الحد الأدنى للمبلغ 50 مليون وليس هناك حد أعلى. في هذه الحالة ، لا يحق للعميل ليس فقط تجديد العقد أو سحبه جزئيًا ، ولكن أيضًا في إنهاء العقد قبل الموعد المحدد. يمكنه رؤية الفائدة فقط بعد انتهاء الإيداع.

الودائع للكيانات القانونية في البنوك الأخرى

يمكن للعديد من البنوك الأخرى فتح حسابات للودائع ، ولكن يجب على المرء أن يأخذ في الاعتبار المخاطر المحتملة (نقص التأمين للكيانات القانونية). يوصى بالعمل فقط مع المؤسسات المالية الموثوقة ، ويفضل تلك التي لديها حساب جاري. من الأفضل أن تخسر القليل من سعر الفائدة بدلاً من خسارة الوديعة بأكملها. دعونا ننظر في أفضل العروض لثلاثة بنوك روسية أخرى مدرجة في قائمة أفضل 10 بنوك.

بنك UniCredit:

الحد الأقصى لسعر الفائدة هو 6.45٪ بشرط أن يتم وضع المبلغ على الأقل 35 مليون روبل لمدة ستة أشهر. تنص الاتفاقية على أنه لا يحق للعميل تجديد الأموال أو سحبها جزئيًا أو إنهاء الاتفاقية مبكرًا. في الوقت نفسه ، لا يتم توفير الإطالة التلقائية أيضًا.

معدل الفائدة 7.5٪. الحد الأدنى للمبلغ 10 مليون روبل. فترة التنسيب هي 3 أشهر مع الإطالة التلقائية. يتم دفع الفائدة فقط في نهاية المدة ، ولكن يحق للعميل سحب المبلغ على الحساب جزئيًا (حتى الحد الأدنى الذي تحدده الاتفاقية) ، وكذلك إنهاء الاتفاقية مع البنك قبل الموعد المحدد. صحيح أنه لا يستطيع تجديدها.

Raiffeisenbank:

إذا وضعت 5 ملايين روبل لمدة 6 أشهر ، فسيكون معدل الإيداع 6٪. يتم دفع مبلغ الربح بالكامل في نهاية المدة ، ولكن لا يمكن تجديد الإيداع. يحق للعميل الإنهاء المبكر. علاوة على ذلك ، في هذه الحالة ، لا يخسر كل شيء ، بل يخسر جزءًا فقط من الفائدة ، وفقًا لشروط العقد.

مشاكل محتملة

ترتبط المشكلة الرئيسية التي قد تنشأ ارتباطًا وثيقًا بحقيقة أن الدولة لا تؤمن ودائع الكيانات القانونية. في حالة تصفية البنك أو إلغاء ترخيصه أو حدوث أي ظروف قاهرة أخرى ، سيكون من الصعب للغاية استرداد أموالك. هذا هو السبب في أنه يوصى باختيار تلك المنظمات فقط ، والتي تتأكد الشركة من موثوقيتها واستقرارها. يمكن أن تنشأ المشاكل أيضًا من جانب الكيانات القانونية. وجوه. إذا كان لديه مشاكل مع القانون ، يتم القبض على الحسابات ، ثم يتم حظر الإيداع أيضًا حتى يتم توضيح الموقف.

إجراءات إغلاق الودائع

بالطريقة المعتادة ، إذا لم يحدث شيء غير مجدول ، يتم إغلاق الإيداع وإرسال الأموال إلى حساب العميل مع الفائدة. إذا كان من المتصور التمديد ، فوفقًا لشروط الاتفاقية ، من الضروري تحذير البنك مقدمًا بضرورة إغلاق الوديعة (هناك طلب منفصل لذلك). يمكن إغلاق الوديعة يدويًا إما عن طريق مالكها / شخص مخول ، أو بواسطة موظف بنك مسؤول بناءً على طلب منفصل. على سبيل المثال ، عند اكتشاف مخطط احتيالي أو مشاكل أخرى مماثلة.

إذا تم التخطيط للإغلاق المبكر (بشرط أن يسمح العقد بذلك) ، يجب على العميل أولاً تقديم طلب مناسب في شكل البنك ، والذي من بين أمور أخرى ، من الضروري الإشارة إلى تاريخ الإغلاق. اعتمادًا على الاتفاقيات السارية بين البنك والشركة ، يمكن أن تتم العملية في نفس اليوم واليوم التالي أو في غضون شهر. بعد تقديم الطلب بدقة في غضون الفترة المحددة في الطلب ، يتوقف البنك عن فرض فائدة على الإيداع وتحويل المبلغ بالكامل إلى الحساب المحدد في الطلب أو العقد.

في وقت سابق ، حتى عام 2014 ، بعد إغلاق الحساب ، كانت الشركة ملزمة بإبلاغ مكتب الضرائب بهذا الأمر ، لكن هذا لم يعد ذا صلة الآن. يقوم البنك بكل شيء بنفسه ، ويزيل جزءًا كبيرًا من الصداع من الكيان القانوني.

يعني الإيداع للكيانات القانونية مبلغًا معينًا من المال وضعته مؤسسة أو منظمة للتخزين في مؤسسة مصرفية.

على عكس الوضع مع الأفراد ، عندما تكون جميع الفروق الدقيقة معروفة ومحددة بوضوح مسبقًا ، فإن شروط العقد مع الكيان القانوني. الأشخاص فيما يتعلق بتراكم الفائدة ، وتناقش قواعد التجديد والسحب على أساس فردي.

الوضع العام

القراء الأعزاء! يتحدث المقال عن طرق نموذجية لحل المشكلات القانونية ، لكن كل حالة فردية. إذا كنت تريد أن تعرف كيف لحل مشكلتك - تواصل مع استشاري:

يتم قبول الطلبات والمكالمات على مدار الساعة طوال أيام الأسبوع وبدون أيام.

إنه سريع و بدون مقابل!

يعد فتح حساب مصرفي ضروريًا للمؤسسة في المقام الأول لتوفير الراحة للمستوطنات. في نفس الوقت ، فإن إجراء الإيداع يجعل من الممكن الحصول على دخل معين مقابل الأموال غير المتداولة ، أي أنها مجانية.

يمكن أن يختلف حجم سعر الفائدة على الودائع للكيانات القانونية اختلافًا كبيرًا اعتمادًا على نوعها (طلب ، عاجل) ، وحجم المبلغ ومدة التخزين ، وكذلك على الشروط التي تقدمها مؤسسة مصرفية معينة.

كقاعدة عامة ، يمكن الحصول على أسعار فائدة أكثر جاذبية من مؤسسات الائتمان الكبيرة ، بينما تقتصر البنوك الإقليمية الصغيرة عادة على 2.5-4 في المائة سنوي

الفروق الدقيقة في المفهوم

إذا كان لدى رجل أعمال أو شركة أموال مجانية في لحظة معينة ، فعادة ما يحاولون الاحتفاظ بها ليس فقط في حساب جاري ، ولكن لتحويلها إلى وديعة. علاوة على ذلك ، في معظم الحالات يتم ذلك في نفس البنك الذي تم اختياره للخدمة الرئيسية.

وذلك للأسباب التالية:

• إمكانية الحصول على دخل إضافي من تلك الأموال التي من شأنها أن تكون عبئا ثقيلا على الحساب الجاري ؛
• لا حاجة لإعادة جمع حزمة من المستندات ، يكفي تطبيق واحد فقط ؛
• التوفير في العمولات للتحويلات من حساب إلى آخر ، حيث تتم جميع المعاملات داخل بنك واحد ؛
• إمكانية الحصول على شروط أكثر ملاءمة ، حيث أن إدارة البنك تكون تقليديًا أكثر ولاءً للعملاء الذين خدموا بالفعل في هذه المؤسسة.

الميزات:

سمة مميزة للودائع للكيانات القانونية. الأشخاص واختلافهم الأكثر وضوحًا عن المقترحات المقدمة للمواطنين العاديين هو عدم وجود أسعار فائدة محددة بشكل صارم وموحدة.

يتم تحديد كل شيء بشكل فردي من خلال المفاوضات ويعتمد على العديد من الفروق الدقيقة. ومع ذلك ، في معظم الحالات ، تكون ربحية هذه الودائع أدنى إلى حد ما من الودائع المفتوحة من قبل الأفراد.

ميزة أخرى مهمة هي الفروق الدقيقة في الضرائب. إذا كانت ودائع السكان ، كقاعدة عامة ، غير خاضعة للضريبة ، فيجب على المؤسسات من الدخل من الوديعة تحويل جزء معين إلى خزانة الدولة.

عند فتح أو إغلاق حساب ، تكون الكيانات القانونية ملزمة بإبلاغ السلطات المالية بذلك. ومع ذلك ، لا تنطبق هذه القاعدة على الإيداع.

في الوقت نفسه ، قد تفسر السلطات الضريبية المحلية هذا الموقف بطريقتها الخاصة ، لذلك ، قبل فتح وديعة ، لا يزال من الأفضل تشغيلها بأمان وتوضيح الحاجة إلى إخطار السلطات المختصة بذلك.

كما يجدر النظر في الودائع للكيانات القانونية. لا يقع الأشخاص ، على عكس ودائع المواطنين ، تحت التأمين الحكومي الإجباري.

في هذا الصدد ، يجب أن يكون المرء مسؤولاً للغاية في اختيار مؤسسات الائتمان ، مع إعطاء الأفضلية للمؤسسات الأكثر موثوقية واستقرارًا. إذا كانت لديك أية مخاوف ، فمن المستحسن أن تهتم بتأمين الإيداع المفتوح بنفسك.

الشروط العامة لحيازة الأموال

لدى جميع المؤسسات واحد أو أكثر من حسابات التسوية أو الحسابات الجارية أو حسابات الميزانية المفتوحة في مؤسسة مصرفية معينة لتخزين الأموال وإجراء معاملات معينة معها.

في الوقت نفسه ، يتم إبرام اتفاقية مع البنك ، والتي بموجبها يقدم الخدمات التالية مقابل رسوم معينة:

• يقبل ويقيد الأموال الواردة من الخارج إلى الحساب ؛
• يفي بتعليمات صاحب الحساب فيما يتعلق بالمعاملات ؛
• يصدر المبلغ المطلوب من الأموال من الحساب.

ومع ذلك ، من المهم ملاحظة أن الشركة لا تتلقى أي دخل من الأموال المخزنة في هذه الحسابات. لذلك ، إذا كان هناك مبلغ معين من الأموال المجانية ، فمن المستحسن توقيع اتفاقية إيداع مع الحمام وتحويل الأموال إلى حساب جديد.

من المهم أن تتذكر أن الأموال المودعة في الوديعة لا يمكن تحويلها من قبل المؤسسة إلى أشخاص آخرين.

تصنيف أنواع الودائع للكيانات الاعتبارية

نوع الإيداع	الميزات:
حفظ في شباك	وهي مخصصة في المقام الأول للتسويات الحالية ، أي أن الأموال المخزنة عليها يمكن لصاحب الحساب سحبها في أي وقت لتلبية احتياجات الشركة. في هذا الصدد ، يكون مبلغ الربح المستلم ضئيلًا ولا يتجاوز حتى في ظل أفضل الظروف 0.5-2 في المائة.
العاجلة	يتضمن تحويل الشركة لمبلغ معين من المال إلى البنك لفترة محددة وفقًا للشروط المتفق عليها بشكل فردي.
الشرط	وهي تعني ضمناً تحويل الأموال من قبل العميل إلى مؤسسة مصرفية حتى وقت حدوث شرط معين محدد في العقد.
حساب NAU	هذه هي أنواع خاصة من الودائع للكيانات القانونية ، والتي تعني تنفيذ جميع التسويات الحالية للشركة مع الاستحقاق المتزامن لبعض الفوائد على الرصيد.
عن فترة الخدمة	يمكن فتحها حصريًا في المؤسسة المصرفية التي تخدم الحسابات الجارية للشركة ؛ في حالة وجود نقص في الأموال اللازمة لإجراء العمليات اللازمة على الحساب الرئيسي ، يمكن سحبها من الوديعة ، بينما لن يتم تخفيض السعر ؛ بعد ذلك ، يتم تجديد مبلغ الإيداع إلى المبلغ الأولي عندما يودع العميل الأموال في الحساب.
مع امكانية الاقراض	تمنح هذه الودائع الحق في الكيان القانوني بعد فترة زمنية معينة وتراكم مبلغ معين من المال ، والحق في التقدم بطلب للحصول على قرض بمبلغ لا يتجاوز مبلغ الإيداع الأولي. لا يمكنك سحب المبلغ الأساسي للإيداع إلا بعد السداد الكامل للقرض.
مع معدل فائدة تصاعدي	هذا يعني زيادة مع مرور الوقت في سعر الفائدة على الوديعة.
مع الدفع المسبق للفائدة	تتيح هذه الأنواع من الودائع للكيانات القانونية للعملاء الحصول على فائدة مقدمًا لفترة معينة ، يتم خلالها ضمان وجود الأموال في البنك دون إمكانية السحب.

خدمات الحجز الأخرى

العمليات المتاحة

لا يعني حساب الإيداع إمكانية تحويل الأموال التي وضعها الكيان القانوني الذي فتحه لأشخاص آخرين.

لا يجوز استخدام حساب وديعة كحساب تسوية إضافي ، لإجراء عملية خارج النظام ، لتجميع الأموال التي لا تنتمي إلى الشركة مع استخدامها الإضافي في تنفيذ أي معاملات.

على البنك ألا يتدخل في إنفاق الأموال المخزنة في الحساب إذا كان ذلك لا يخالف شروط الاتفاقية

نقاط مهمة

فتح الوديعة من قبل كيان قانوني يعني ضمناً أن لديه أموالاً مجانية غير متداولة.

لإيداع الأموال على وديعة ، يجب أن يكون لدى الشركة مستندات قانونية وغيرها من المستندات التي تثبت وجود كيان قانوني وعمله. بعد تقديم حزمة كاملة من المستندات إلى البنك ، يتم توقيع اتفاقية وفتح وديعة بالفعل.

في الوقت نفسه ، حتى إذا تم تقديم كيان قانوني بالفعل في هذا البنك ، لا يزال يتم فتح حساب جديد منفصل للإيداع.

يمكن أن يكون هناك العديد من حسابات الإيداع هذه ، وهو أمر مناسب في حال احتجت فجأة إلى سحب مبلغ معين من المال قبل الموعد المحدد. في هذه الحالة ، لن تضيع الفائدة من المبلغ بالكامل ، ولكن من جانبها فقط.

مشاكل محتملة

عند إجراء عمليات الإيداع ، قد تحدث الأنواع التالية من الانتهاكات:

• لا توجد وثائق داخلية تحدد قواعد إجراء هذه العمليات ؛
• عدم احتواء اتفاقية الإيداع المصرفي على بيانات دقيقة عن المبلغ المودع ، وسعر الفائدة ، ومدة الإيداع ، أو أن هناك بعض الشروط التي تتعارض مع تشريعات القطاع المصرفي وأنظمة البنك المركزي ؛
• يتم جذب الأموال المخصصة للودائع على الرغم من القيود أو الحظر على عمليات الإيداع ؛
• توقيت المحاسبة عن الأموال في حسابات الميزانية العمومية لا يفي بالشروط المحددة في الاتفاقية ؛
• عند انتهاء الاتفاقية ، لا يتم تحويل رصيد حساب الوديعة إلى الحساب تحت الطلب ، بشرط عدم وجود تمديد تلقائي وعدم وجود اتفاقية إضافية ؛
• مع الحساب الشخصي للمودع لا توجد اتفاقية إيداع ؛
• تم احتساب الفائدة على الوديعة بشكل غير صحيح أو انتهى وقتها ؛
• يتم إيداع الأموال في حساب إيداع الكيانات القانونية أو سحبها منه في شكل نقدي.